Cложный выпуск двух коммерческих авансовых банковских гарантий
Заказчиком выступала китайская компания
Задача:
Выпуск 2 коммерческих, авансовых банковских гарантий на 21 млн (12 млн и 8 млн) рублей для заказчика - китайской компании.
Трудности:
Банк нужно было согласовать с заказчиком.
Контракт делился на 2 этапа, по каждому этапу предусматривался свой аванс, по каждому авансу своя банковская гарантия.
На протяжении сделки менялись условия контракта (менялась сумма контракта, несколько раз двинались сроки выполнения работ, следовательно менялись сроки гарантий).
Необходимо было согласовать размещение депозита по мере поступления авансовых платежей, а не всю сумму депозита перед сделкой.
После решения кредитного комитета, более 2 месяцев ожидали команды со стороны Заказчика, что проект можно запускать и нужны гарантии для перечисления аванса.
Клиент до обращения к нам ни разу не оформлял кредит или банковскую гарантию, поэтому бухгалтерская отчетность велась с некоторыми недочетами.
Необходимо было подготовить за клиента целый ряд документов (письма, анкеты и т.д.)
Структура сделки, в плане выполнения контракта клиентом, была сложная, необходимо было во всем разобраться и донести до специалистов банка.
Гарантия по форме Заказчика.
Поступил запрос от юриста клиента, внести поправки в договор на выпуск банковской гарантии.
Решение:
Было выдано 2 гарантии с разными суммами и сроками.
Банк был найден и согласован с учетом требований заказчика (рейтинг, капитал, другие показатели).
Все изменения на протяжении работ по сделке были согласованы с банком. Сделку несколько раз выносили на кредитный комитет с изменением ее параметров.
Аванс планировался поступать на счет клиента от Заказчика не суммами, равными гарантиям, а большим количеством траншей. По мере запуска работ по контракту, было согласовано, что депозит будет удерживаться с каждого поступления авансового платежа на счет клиента, пропорционально этим суммам. То есть, при депозите Х%, с каждого авансового платежа удерживалось Х% пока на депозитном счете сумма депозита не достигнет суммы обеспечения (Х% от суммы банковской гарантии).
Проведена работа с бухгалтером, все ошибки устранены, даны рекомендации по ведению бухгалтерского учета в компании на будущее.